8 (800)  350-29-87 Москва

Когда можно получить налоговый вычет для пенсионеров при покупке квартиры в ипотеку: подробная инструкция и советы

Время на чтение: 4 минуты Добавить в закладки

При покупке квартиры в ипотеку граждане могут вернуть часть денег, используя имущественный налоговый вычет по НДФЛ. Данное право предусмотрено подпунктом 3 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ.

Но раз такая возможность предоставляется в рамках налога на доходы, который платят работающие граждане, могут ли ею воспользоваться пенсионеры? На самом деле могут. О том, как это сделать, расскажем в нашей статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (800) 350-29-87. Это быстро и бесплатно!

Показать содержание

В каких случаях можно рассчитывать на возврат?

На основании пункта 3 статьи 210 НК РФ имущественный вычет может быть предоставлен во время расчёта налоговой базы для удержания налога. Соответственно, чтобы посчитать налог, следует из суммы образовавшегося за период дохода отнять налоговый вычет и умножить на налоговую ставку (о том, какие налоги положено платить при покупке квартиры в ипотеку, а также о правилах подачи налоговой декларации, читайте тут).

В свою очередь, доходами пенсионеров являются пенсии, которые согласно пункту 2 части первой статьи 217 НК РФ, освобождаются от налогообложения.

Но ведь пенсионеры тоже когда-то работали, получали заработную плату и исправно платили обязательные платежи. Поэтому законодатель предусмотрел особенность, связанную с получением рассматриваемого вычета пенсионерами.

Так, пункт 10 статьи 220 НК РФ оговаривает, что пенсионеры могут перенести применение вычета на предыдущие периоды, но на срок не более 3 лет, предшествующих году покупки ипотечного жилья. И если в эти периоды пенсионер работал или получал доход из иных источников и, соответственно, платил НДФЛ, то он может воспользоваться преференцией и вернуть часть денег, потраченных на покупку квартиры в ипотеку.

Например, если пенсионер взял ипотеку в 2018 году, то он может получить налоговый вычет в 2019 году за период 2018-2015 гг. (о том, сколько денег можно вернуть с процентов по ипотеке, читайте тут).

Справка! В случае если пенсионер является работающим, то он вправе воспользоваться правом на вычет на общих основаниях, в том числе перенести неиспользованный остаток на последующие года.

Когда возвращение части уплаченного ранее НДФЛ не предусмотрено?

Гражданин, получающий пенсию, не сможет применить имущественную льготу в случаях, перечисленных ниже:

  • если в год покупки квартиры и 3 предшествующих года не было уплаты НДФЛ;
  • если жильё приобретено у близких родственников и других взаимозависимых лиц;
  • если такой льготой он пользовался ранее;
  • если пенсионер не подал налоговую декларацию;
  • если пенсионер не является налоговым резидентом РФ.

Близкими родственниками в целях применения нормы о невозможности использования налогового вычета считаются родители, дети, усыновлённые, супруги, братья и сёстры.

Больше о том, какие есть возвраты за ипотечный кредит и кто имеет право на вычет, мы рассказывали в этой статье.

Просмотрим видео о том, в каких случаях можно рассчитывать на возврат:

Что нужно для снижения процентов по имущественному налогу?

Пункт 7 статьи 220 НК РФ закрепляет, что для возврата части уплаченного налога необходимо по итогам года, в котором была взята ипотека, подать налоговую декларацию. Больше о том, как правильно заполнить форму 3-НДФЛ, а также какие нужны документы для получения налогового вычета по ипотеке, читайте здесь.

Куда обращаться?

Декларацию и документы, подтверждающие право на возврат средств, следует предоставить в отделение ФНС России, расположенное по месту жительства пенсионера. В том же органе можно предварительно проконсультироваться о нюансах получения вычета и о том, какие бумаги необходимо увидеть налоговому инспектору.

Какие документы необходимо подготовить?

Вместе в налоговой декларацией пенсионеру следует подать следующие документы:

  • паспорт или документ, заменяющий его;
  • пенсионное удостоверение;
  • договор купли-продажи;
  • свидетельство о приобретении права собственности на жильё;
  • договор об ипотеке;
  • бумага, оговаривающая сумму уплаченных процентов по ипотеке;
  • чека об оплате или другой платёжный документ;
  • заявление на возврат денег.
Внимание! Пакет документов должен состоять из копий указанных бумаг. Также для сверки налоговому инспектору могут понадобиться оригиналы предоставленных бумаг.

Порядок действий

  1. Зарегистрировать право собственности на приобретённую в ипотеку квартиру через МФЦ или Росреестр.
  2. Взять в банке выписку об уплаченных процентах.
  3. Написать заявление на возврат денег по образцу, отражённому в Приказе ФНС РФ от 14 февраля 2017 года № ММВ-7-8/182@.
  4. Взять в налоговой бланк декларации 3-НДФЛ или распечатать с сайта ФНС.
  5. Заполнить налоговую декларацию согласно нормам Приказа ФНС России от 24 декабря 2014 года № ММВ-7-11/671@.
  6. Подать пакет документов в налоговый орган до 30 апреля года, следующего за годом покупки.

Декларацию можно предоставить путём личного посещения ФНС либо отправить её в электронном виде посредством сервиса, размещённого на сайте данного органа.

Подробно о том, что такое налоговый вычет по ипотеке и как его получить, можно узнать здесь.

Расходы и сроки

После получения заявления от пенсионера о возврате части стоимости ипотечного жилья налоговая инспекция должна начислить денежную сумму в течение месяца. Однако в то же время указанному органу требуется до трёх месяцев на проверку сведений, отражённых в налоговой декларации.

В связи с этим месяц на возврат начнёт считаться только после проверки налоговой отчётности. Поэтому деньги могут вернуться не позднее, чем через 4 месяца.

Необходимо отметить, что сама процедура получения вычета бесплатная, однако во время сбора документов понадобится заплатить за следующие действия:

  • за регистрацию права собственности (госпошлина составляет 1000 рублей);
  • за получение справки о перечисленных процентах по кредиту (стоимость зависит от выбранного банка и может доходить до 1000 рублей, в некоторых банках она предоставляется бесплатно);
  • за фотокопии документов, если самостоятельно их сделать негде.

Не учитывая то, что требуется заплатить за государственную регистрацию (ведь за данную услугу в любом случае пришлось бы платить), процедура может оказаться бесплатной.

Если вы являетесь заемщиком или только планируете брать заем в банке, советуем посмотреть советы наших экспертов о нюансах процедуры получения налогового вычета при рефинансировании ипотеки, по военному и социальному ипотечному кредитованию, а также статьи:

Таким образом, пенсионер может получить имущественный вычет и возврат части стоимости жилья, процентов по ипотеке так же, как и работающий гражданин, но с учётом некоторых особенностей: необходим факт уплаченного НДФЛ за хотя бы один период из четырёх лет, предшествующих подаче заявления и налоговой декларации.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
8 (800) 350-29-87 (Москва)
8 (800) 350-29-87 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!
Комментарии 20
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий
Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных.

  1. Ульяна Алексеева

    добрый день! я работающий пенсионер, в 2017 году приобрела квартиру по ипотеке, в 2019 получены ключи и квартира оформлена в собственность. У меня вопрос- за какие годы подавать НДФЛ в налоговую за возвратом налога?

  2. Инна Борисова

    В 2018 году взяла ипотечный кредит на покупку квартиру, в марте 2019 оформила квартиру в собственность.Я работающий пенсионер.Когда могу подать документы на получение налогового вычета?

    • Наталия Александровна

      Здравствуйте, Ирина Борисовна. Так ка вы, работающий пенсионер. Вы можете получить вычет не более чем за последние 3 календарных года. Например, в 2019 году налог за 2014 год не может быть возвращен ни при каких обстоятельствах. Ваша недвижимость была куплена в 2019 году, то документы можно подавать только в 2020 году (соответственно, можно будет вернуть налог за 2020-2017 годы);
      И подать заявку на налоговый вычет, вы можете не ранее, чем в конце календарного года, в котором было приобретено жилье.

    • Игорь

      Если вы продолжаете работать, т.е. фактически уплачиваете НДФЛ, то на основании этого у вас есть право на получение налогового вычета. Как и в том случае, если вы уволитесь, такое право у вас будет действительно еще 3 года.

  3. Сергей

    Здравствуйте! В 2011 приобрел квартиру в ипотеку, с 2015 безработный, с 2016 инвалид неработающий. Возможен ли возврат с выплаченных процентов по ипотеке?

    • Анна

      Здравствуйте! Исходя из вашей ситуации я так понимаю, что нет, так как главным условием является наличие официальной работы.

    • Дима

      Нет. Налоговый вычет возможен только для работающих людей, у которых удерживают подоходный налог в 13 процентов. Если у вас есть какие-то заработки и подработки, например, от сдачу квартиры в аренду-мало ли, иные официальные доходы, то да, а если их нет, то ничего нельзя получить вычетом.

  4. Валентина Михайлова

    Здравствуйте! В 2018 году в июле приобрела дом, а в сентября этого же года 2018 вышла на пенсию. За какие года я могу вернуть вычет 13%. За четыре года или три года? Спасибо!

    • Лена

      За три года. Необходимо отмерить ровно три года от дня выхода на пенсию, то есть от сентября 2018 года, и собрать справки по форме 2НДФЛ со всем мест, где удерживали налог, обычно это работа и подработки, но не только: есть еще удержание налога с доходов по некоторым вкладам, с наследства и прочее. Затем надо будет заполнить декларацию. и отнести в налоговую. Бывает, что к чему-нибудь придерутся, придется корректировать.

    • Дима

      От сентября 2018 года отмеряйте три года назад и собирайте справки 2НДФЛ. Потом вам надо будет заполнять декларацию: или самой разбираться, скачав из интернета, или же пойти в любую бухгалтерскую конторку, в которой возьмут триста рублей, а потом в налоговую по месту жительства. Узнайте на сайте налоговой или в справочнике часы работы.

    • Фёдор

      Здравствуйте! Согласно законодательству — да, вы имеете право вернуть вычеты за срок равный трём годам.

  5. Мария Кудрявцева

    я работающей пенсионер,если я взяла ипотеку и оформила гос регистрацию в 2018 г.то я обязана предоставить справку 3 НДФЛ за период работы 2018-2015 года?

    • Игорь

      Не совсем понятен вопрос — если вы интересуетесь обращением на получение налогового вычета в связи с ипотекой, то вы, как работающая, должны предоставить справку 2НДФЛ с места работы, 3-летний период для пенсионеров в данной ситуации не учитывается.

    • Дарья

      Мария, добрый день. В статье как раз рассматривается Ваш случай. То есть для получения вычета в следующем году придется предоставить справку, о которой Вы пишите. Однако следует учесть, что для отсутствия препятствий исследуйте свой договор покупки на наличие подводных камней (например, пользовались вычетом ранее).

  6. Филипп Данилов

    Добрый день! моя сестра военный пенсионер 3 года назад приобрела квартиру . может ли она получить возврат денег 13% налог если она сейчас не работает?

    • Ирина

      Нет, не может. Право на возврат 13-ти процентов налога имеют только лица, которые работают. Но есть один нюанс. Если вы уже на пенсии, но квартиру покупали не более трех лет назад, когда вышли на пенсию, то вариант возврата 13-ти процентов налога имеется. Вам просто четко нужно указать момент выхода на пенсию и время покупки квартиры.

    • Игорь

      Здравствуйте!
      К сожалению, вы не указали данные когда вышли на пенсию, а когда приобретали квартиру. Дело в том, что на налоговый вычет имеют право претендовать только работающие граждане. В случае же с выходом на пенсию, только если жилье приобретено не ранее 3 лет до этого, юридически это называется переносом расчетного периода для налогового вычета.

  7. Любовь Николаева

    В 2015 году купила квартиру по ипотечному кредиту. в 2017 году полностью погасила кредит. В 2017 году вышла на пенсию. Сейчас решила подать декларацию. Как я понимаю, могу заполнить декларацию за 2015-2017 годы. Как пенсионер за какие годы дополнительно могу заполнить декларацию?

    • Андрей

      Возврат налога возможен за три года, предшествующих подачи декларации для получения вычета. Однако нужно, чтобы в этот период вошло время официального трудоустройства.

      У предыдущего работодателя следует взять справку по форме 2-НДФЛ. Она обязательно понадобится для налогового органа.

    • Игорь

      Не вполне понятно о какой декларации вы спрашиваете. НДФЛ за вас должен уплачивать ваш налоговый агент-работодатель, т.е. он являлся до вашего выхода на пенсию вашим декларантом. Если же вы интересуетесь налоговым вычетом, то в расчетный период для его получения — приобретение жилья не ранее 3 лет до выхода на пенсию.

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: