+7 (499)  938-46-18 Москва

Как получить налоговый вычет по процентам по ипотеке? Нюансы процедуры и советы заемщикам

Время на чтение: 5 минут Добавить в закладки

Ипотечные заемщики имеют право на налоговый вычет по процентам, но не более 390 тыс. рублей. Для того чтобы получить деньги необходимо пройти определенную процедуру, в частности заполнить налоговую декларацию и обратиться в налоговую или бухгалтерию по месту работы.

Подробно о том, как вернуть подоходный налог за выплаченные по ипотеке проценты, рассказано в нашей статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-46-18. Это быстро и бесплатно!

Показать содержание

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог в 13 процентов.

Можно ли получить возмещение НДФЛ за ипотечный кредит?

Налоговым кодексом РФ предусмотрена возможность вернуть налог при выплате процентов по ипотечному кредиту (ст. 220 НК РФ). Это своеобразная компенсация расходов заемщика со стороны государства.

Также есть возможность возврата средств в связи с самой покупкой недвижимости.

Но сумма, с которой считается вычет, не должна превышать 2 млн. рублей, а максимальная сумма вычета в связи с покупкой квартиры не может превышать 260 тыс. рублей.

Подробнее о том, кто может получить такой налоговый вычет и в каких случаях это возможно, мы рассказывали в отдельной статье.

Существуют ли временные ограничения?

Ипотечные заемщики имеют право на возврат налога за уплаченные проценты по ипотечному кредиту, при этом ограничений по количеству лет имущественного вычета – не существует.

Какие документы нужны?

Для получения вычета необходимо собрать пакет документов и подать их в налоговую по месту жительства либо занести в бухгалтерию работодателя.

Заемщику нужно предъявить:

  • копию паспорта;
  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • справку о доходах (2-НДФЛ);
  • копию кредитного договора;
  • договор купли-продажи и ли ДДУ;
  • квитанции об оплате ДДУ;
  • акт приема-передачи, квитанции об оплате покупки жилья;
  • выписка из банка о выплаченных за год процентах;
  • квитанции об оплате процентов по кредиту.

Все это подается вместе с заявлением на получение вычета, где указывается и банковский счет заемщика, куда можно будет перевести деньги. Образец заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога можно найти на сайте ФНС РФ. Он представляет собой утвержденный бланк, в котором просто нужно заполнить пустые графы.

Получить имущественный налоговый вычет возможно двумя способами: от налоговой инспекции (но только на следующий год) или в течение текущего года, недоплачивая налог и получая вычет у своего работодателя.

Важно! Подавать документы можно не только лично, но и через сайт ФНС в виде сканов, которые прикладываются к заполненной декларации и заявлению на вычет.

Заполнение декларации 3-НДФЛ

Бланк 3-НДФЛ можно скачать на сайте ФНС РФ. Необходимо последовательно заполнить титульный лист (все сведения о налогоплательщике, адрес, контакты), а также первый и второй разделы. Далее необходимо заполнить Лист Д2 (в нем делается расчет налогового вычета), а также Лист А (в нем декларируется полученный доход).

Подписывается декларация лично при подаче документов в бумажном виде через Интернет простой электронной подписью после пересылки специального ключа на почту или телефон плательщика.

О том, как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет по процентам по ипотеке, написано в этой статье.

Оформление через налоговую и работодателя

Для возвращения НДФЛ при уплате процентов по ипотеке, нужно пройти несложную процедуру. Если заемщик решил сразу обратиться в налоговую, а не получать выплату по месту работы, то ему будет нужно собрать пакет документов и передать их налоговому инспектору.

Заемщик должен:

  1. Обратиться в банк и заказать справку о выплаченных процентах.
  2. Заказать справку о доходах по месту работы.
  3. Заполнить налоговую декларацию и подать пакет собранных документов.
  4. Дождаться ответа налоговой (примерно в течение 3 месяцев).
  5. Получить денежные средства на свой счет.

Если оформляется два вычета – на покупку квартиры и на проценты, то необходимо подавать два отдельных заявления. В них указываются все контакты плательщика, текущий счет, а также основания для получения вычета. Отнести пакет документов можно лично по месту регистрации либо воспользоваться программой «Декларация» или заполнением и отправкой деклараций и заявления на сайте ФНС в личном кабинете.

О том, как получить налоговый вычет по ипотеке и обо всех нюансах процедуры, мы рассказывали тут, а о том, как произвести эту процедуру через ИФНС и работодателя, читайте здесь.

Особенности процедуры

При оформлении возврата на работу процедура будет несколько иной. Потребуется сначала согласовать вопрос с налоговой и только после этого можно требовать выплат от работодателя. В ФНС подается тот же пакет документов, что уже был описан выше, за исключением налоговой декларации.

Заемщик должен:

  1. Обратиться в налоговую с пакетом документов и получить уведомление о праве на налоговый вычет с указанием суммы (выдается в течение месяца).
  2. В бухгалтерии по месту работы пишем заявление о получении налогового вычета и прикладываем к нему уведомление.
  3. Получаем ответ от работодателя и получаем заработную плату без удержания налога в 13% (с того месяца, в котором было подано заявление).

Это самый простой способ получить деньги, не дожидаясь окончания года. Правда, учтите, что если кредит оформлен совсем недавно, то нет смысла оформлять налоговый вычет, ведь сумма выплаченных процентов еще будет невелика. Лучше всего заниматься этим вопросом в конце первого года кредита.

Оформляя вычет на работе заемщик фактически проходит две процедуры: у работодателя и в самой налоговой. Но зато получить деньги можно уже со следующей зарплаты.
      

Особые случаи

Если квартира покупалась в кредит в долевую и совместную собственность, то вычет распределяется в соответствии с величиной расходов каждого супруга, подтвержденных платежными документами. Это довольно сложно подтвердить, поэтому чаще всего супруги распределяют расходы самостоятельно (в любых пропорциях) на основании совместного заявления. Супруги вправе ежегодно менять пропорцию, в которой распределен вычет по ипотечным процентам. Образец заявления можно найти в интернете. О налоговом вычете по процентам по ипотеке при совместной и долевой собственности говорится здесь.

Возврат налога при рефинансировании ипотеки (перекредитовании под более низкий процент) также возможен. Но для этого необходимо, чтобы в новом кредитном договоре была ссылка на старое кредитное соглашение, то есть должна быть описана сама схема рефинансирования. В противном случае налоговая вправе отказать заявителю на получение выплаты.

Получение излишне уплаченных денег при досрочном погашении займа

При уплате процентов с опережением графика, не должно возникнуть препятствий для оформления налогового вычета. Нужно будет подтвердить это квитанциями об оплате и справкой из банка. Однако стоит учесть, что больше предусмотренного Налоговым кодексом лимита в 390 тыс. рублей налоговая или работодатель выплатить не сможет.

О том, как осуществить возврат процентов по ипотеке при досрочном погашении, мы писали тут.

При оформлении ипотеки заемщики имеют право на налоговый вычет. Для этого нужно обратиться в налоговую или бухгалтерию по месту работы и написать заявление. В зависимости от выбора схемы возврата налога сроки поступления выплат составят от 1 до 3 месяцев. На практике они часто затягиваются и до 4-5 месяцев.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 938-46-18 (Москва)
+7 (812) 425-63-64 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

      
Комментарии 0
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий
Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных.

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: